【三島市版】相続税を納付するために、相続不動産を売却した事例

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三島市における、「相続税を納付するために、相続不動産を売却」するまでを事例形式で３つご紹介します。
※実際の関係者や物件が特定できないように、複数の事実を改変・翻案してまとめた内容になります。

目次

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1. 三島市にお住まいのA様が、
「相続税の納期が迫っており、ご実家をすぐに売却した事例」

1. 三島市にお住まいのA様が、「相続税の納期が迫っており、ご実家をすぐに売却した事例」

お客様の相談内容

●売却物件 概要

所在地 三島市徳倉 種別 一戸建て
建物面積 114.45m² 土地面積 170.20m²
築年数 40年 成約価格 1,900万円
間取り 3LDK その他 リフォーム済み

●相談にいらしたお客様のプロフィール

A様は三島市にお住まいの50代です。
お母様が亡くなられ、誰も住んでいなかったご実家を相続しました。
相続登記は司法書士に依頼して完了していましたが、「実家は築古で、たいした財産でもないから相続税はないだろう」と思い込み、相続税の申告を放置していました。

しかし、親戚と雑談している際に「相続税はいくらだったのか」と聞かれて、慌てて調べたところ、申告・納付期限が10か月以内であることを知り、そもそも納付があるのか分からないままでありつつ、納付が必要なら期限が迫っているという状況に不安を感じています。

解決したいトラブル・課題

課題
相続税がよく分からず、放置していた。
そもそも相続税の支払いが必要かわからないが、もし必要なら期限内に納税できるか不安なため、実家の売却も視野にいれた相談をしたい

不動産会社の探し方・選び方

A様は「三島市　相続　不動産」で検索し、1位にランクインしていたサイトが

  • 事例や解説記事が豊富に掲載されていて、相続税に無知な自分にも親切に教えてくれそうだと思った
  • 相続のエキスパートと書かれていて安心感があった

ために、アスナロカンに相談することにしました。

A様の「トラブル・課題」の解決方法

相続税で重要なことは、いつまでに払うべきかです。
そのため、A様には、相続税の基本的な流れと納付期限について、ご説明しました。

① 遺産総額の把握

まずは、すべてのプラスの財産とマイナスの財産を洗い出します。
・プラスの財産： 預貯金、不動産、有価証券、生命保険金・死亡退職金（※非課税枠：500万円×法定相続人の数 を除く）など
・マイナスの財産： 借入金、葬式費用など（これらは遺産総額から差し引くことができます）

② 納税が必要かの判断

遺産総額が、法律で定められた「基礎控除額」を超えているかを確認します。
・基礎控除額を超えない場合 ➔ 相続税はかかりません（手続き終了）。
・基礎控除額を超える場合 ➔ ステップ③へ進みます。

③ 税額の計算

遺産を仮に「法定相続分（法律で定められた割合）」で分けたと仮定して、それぞれの取得額に税率をかけます。
資産が多いほど税率が高くなる「累進課税方式」が採用されています。

④ 申告書の提出

税額が確定したら、相続税の申告書を提出します。
ご自身での手続きも可能ですが、非常に手間と時間がかかるため、専門家（税理士など）へ依頼するとスムーズです。

⑤ 税金の納付

計算された税金を納めます。
原則として「現金一括納付」です。

2．相続税の納期について

相続税の納税は、被相続人が亡くなったことを知った日の翌日から10か月以内に行う必要があります。

たとえば、亡くなった日が仮に2026年1月1日であれば、 相続税の期限は2026年11月1日になります。
※原則11月1日ですが、その日が土日祝の場合は翌平日

3.「結果」

A様の場合、相続の支払いが必要な状況でしたが、金融資産がなく今すぐに動かなければ、間に合わない時期まで迫っていました。
そのため、期限内の納付を達成するために、ご実家の売却を早急に開始しました。

物件は築40年と古いもののリフォームを行っていたため、すぐに買い手が見つかり、売却が成立。
相続税を問題なく支払うことができました。

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2. 三島市にお住まいのM様が、
「配偶者控除で、相続税0円だと理解でき、住まいの売却を決断できた事例」

2. 三島市にお住まいのM様が、「配偶者控除で、相続税0円だと理解でき、住まいの売却を決断できた事例」

お客様の相談内容

●売却物件 概要

所在地 三島市東大場 種別 一戸建て
建物面積 106.41m² 土地面積 200.30m²
築年数 36年 成約価格 970万円
間取り 3LDK その他 ―

●相談にいらしたお客様のプロフィール

M様は三島市にお住まいの70代です。
ご主人が亡くなられて、ご自宅と金融資産等を相続することになりました。

現在ご自宅にはM様がお一人で住まわれていますがご主人が亡くなられたことで、今後はご自宅を売却してお子様と同居されることに決められました。

ただM様は売却に関する知識がありません。
ご自宅を手放したいと思いつつ、税金で売却金がとられることになってしまうのではないかと心配しています。

解決したいトラブル・課題

課題
税金がどれくらいかかるか分からず、売却することで手元の現金もなくなってしまわないか不安。

お子様は、遺産分割協議書でM様が全て相続することに同意されています。
そのため、財産の相続はM様お一人ということになりました。

不動産会社の探し方・選び方

M様はお子様に三島市で相続に強い不動産会社をインターネットで調べてもらいました。
その際に

  • 税務・法務などの各種専門業務もワンストップで対応と書かれていた

ことが決め手になり、アスナロカンに依頼することを決めました。

M様の「トラブル・課題」の解決方法

相続税は、誰が相続するか（法定相続人の数）によって税額が大きく変わります。

M様は、金融資産約4,000万円、ご自宅の査定額970万円、合計4,970万円の相続をされます。
しかし、今回は、M様がお一人で相続されるので、配偶者の税額軽減で相続税は０円です。

この「配偶者の税額軽減」について、M様に分かりやすくご説明しました。

1．「配偶者の税額軽減」とは

「配偶者の税額軽減」とは、配偶者が相続した財産について、相続税が大幅に軽くなる制度です。

配偶者が相続で生活に困らないようにする、また相続税で家や預金を失わないようにするための制度で、制度利用には、相続税の申告書の提出が必須となります。

2．「結果」

弊社の説明で相続税がかからないということが分かったM様は安心して、ご自宅の売却活動をスタートさせることができました。

今後は、弊社の専門家のつながりを利用して、相続税申告および売却後の譲渡所得の確定申告のサポートまでさせていただく予定です。

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3. 三島市にお住まいのT様が、
「相続不動産の一つを売却し、相続税を支払えた事例」

お客様の相談内容

●売却物件 概要

所在地 三島市富士見台 種別 土地
土地面積 186.60m² 査定価格 1,000万円
その他 ― ― ―

●相談にいらしたお客様のプロフィール

T様は三島市にお住まいの50代の女性で、姉が一人います。
お母様が亡くなり、複数の不動産を相続することになりましたが、相続税がいくらかかるのか全く見当がつかない状況です。

手元の現金がほとんどなく、不動産を一部手放すことも考えています。
しかし、相続税で全てとられてしまうのではと懸念されています。

解決したいトラブル・課題

課題
相続税額がいくらになるかわからない、現金がほとんどないので、一部不動産の売却を視野にいれているが相続税を支払えるか懸念している。

不動産会社の探し方・選び方

T様は現金がほとんどないため、相談が少し恥ずかしく感じていましたが

  • サイトに記載されているお悩みに「現在住んでいる自宅を売って、その資金で相続対策を行いたい。」というものが書かれていた
  • お客様の利益・立場を最優先と書かれていて安心感があった

アスナロカンに相談することにしました。

T様の「トラブル・課題」の解決方法

T様には、相続税の簡易的なシミュレーションを行って、どのくらい相続税がかかるか算出することにしました。

それから、もし相続税が発生するようであれば、支払いのために、相続した複数の不動産の中から1つ売却するということをお話ししました。

1．相続税の簡易シミュレーション

簡易シミュレーションの内容は下記です。

・遺産総額：6,230万円
・基礎控除額：4,200万円　課税対象額： 6,230万円 - 4,200万円 = 2,030万円

基礎控除額の算出方法は、法定相続人の数によって異なり、T様の場合はおふたりなので、4,200万円です。
基礎控除額： 3,000万円 + (600万円×法定相続人の数)

・概算相続税額：204.5万円
法定相続分に応じた取得金額： 1,015万円（相続人2人で均等に分けた場合のおひとり分の金額）
適用税率： 15%（取得金額が1,000万円超〜3,000万円以下の場合）
控除額： 50万円
税額の計算（おひとり分）： (1,015万円 × 15%) - 50万円 = 102.25万円
総額の計算（2人分合計）： 102.25万円 × 2人 = 204.5万円

2．「結果」

シミュレーションの結果、相続税は200万円程度になる見込みであることが分かりました。 この相続税を無理なく納税し、さらにご自身の老後資金にも充てられるよう、相続した不動産の中から1,000万円ほどで売却が見込める土地を手放すことにされました。

現在は、その土地の売却手続きを順調に進められているところです。