【三島市版】相続税における悩みを解決できた事例

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三島市における「相続税における悩みを解決」するまでを事例形式で3つご紹介します。
※実際の関係者や物件が特定できないように、複数の事実を改変・翻案してまとめた内容になります。

目次

SALE

1.三島市にお住まいのU様が、
「相続税における基礎控除について知識を得た事例」

1.三島市にお住まいのU様が、「相続税における基礎控除について知識を得た事例」

お客様の相談内容

●売却物件 概要

所在地 三島市塚原新田 種別 一戸建
建物面積 163.47m² 土地面積 255.14m²
築年数 築48年 成約価格 1,000万円
間取り 5DK その他 ―

●相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は三島市にお住まいの60代U様です。
最近お母様が亡くなられ、実家を相続することになりました。
しかし、財産の大半がご実家の不動産で、預金などの金融資産はほとんど残っていませんでした。
U様は「相続税は現金で支払わないといけない」と聞いたことがあり、相続税が高額だったことを想像し、払えないのではないかと不安になり、ご実家を売却して相続税に充てることを検討しています。まずは不動産会社に査定と相談を依頼することにしました。

解決したいトラブル・課題

課題
相続した財産が不動産のみで、金融資産がないので相続税が支払えないのではないかと不安。

不動産会社の探し方・選び方

U様は不動産における相続問題に知見がありそうなところに相談することにしました。
いくつかの不動産会社のホームページを比較した結果、

  • 相続不動産のお悩み事例がたくさん掲載されていた
  • 税務の悩みにも対応していた

上記2点で信頼できると感じたアスナロカンに相談することにしました。

U様の「トラブル・課題」の解決方法

U様は相続税の支払いができるか懸念されていました。
しかし、U様のご実家の査定額は1,000万円だったことから相続税の「基礎控除額」の範囲内であるため、相続税はかかりません。

1．相続税の基礎控除

相続税には「基礎控除」という制度があり、すべての人が相続税を支払うわけではありません。
基礎控除は下記の通り、計算されます。

3,000万円 +（ 600万円 × 法定相続人の数）
たとえば、U様のように相続人が1人であれば、基礎控除額は
3,000万円 +（ 600万円 × 1人） = 3,600万円
つまり、相続する財産の評価額が3,600万円以下であれば、相続税はかからないのです。

2.「結果」

弊社の説明によって相続税への不安が解消され、U様は安心されたご様子でした。
ご実家には移り住む予定はなかったため、U様はそのまま売却することにしました。
その後、4ヶ月でご実家の売却が成立し、U様は相続税に関する不安から売却まで、スムーズに進めることができました。

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2.三島市にお住まいのN様が、
「実家を売却することで、相続税を期限内に納税できた事例」

2.三島市にお住まいのN様が、「実家を売却することで、相続税を期限内に納税できた事例」

お客様の相談内容

●売却物件 概要

所在地 三島市旭ヶ丘 種別 一戸建て
建物面積 139.62m² 土地面積 210.33m²
築年数 築35年 成約価格 1,600万円
間取り 4LDK その他 ―

●相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は三島市にお住まいの40代のN様です。
お父様のお亡くなりになり、ご実家とあわせて金融資産も相続しました。
しかし、不動産と金融資産の合計評価額が相続税の基礎控除を超え、約400万円の相続税がかかる見込みです。

現金400万円をすぐに用意するのは難しく、「どうすればよいか分からない」と不安を感じたN様は、ご実家を売却して相続税に充てることを検討し、不動産会社に相談することにしました。

解決したいトラブル・課題

課題
相続税の支払いに必要な現金がすぐに用意できず、納税が遅れるのではないかと不安。

不動産会社の探し方・選び方

N様は、市内の不動産会社に相談することに決め、相続税の納付資金を確保するため、できるだけ高値で売却できそうな会社を探すことにしました。
ネットで検索し、

  • 相続不動産の売却に強そう
  • 無料相談が可能で気軽に相談しやすい

複数の不動産会社のホームページを比較した結果、上記2点を魅力に感じたアスナロカンに相談することにしました。

N様の「トラブル・課題」の解決方法

N様は相続税が高額ですぐには現金が用意できないと困っていらっしゃいました。
しかし、相続税の支払いには一定の期間が設けられており、すぐに支払う必要はありません。

1.相続税の支払いルール

① 相続税の納付期限：相続開始から10か月以内

  • 被相続人（亡くなった方）が死亡した翌日から10か月以内に、相続税の申告と納付を行う必要があります。
  • この期限までに申告・納付しないと、延滞税・加算税が課されます。

② 原則「現金一括払い」

  • 相続税は原則として現金で一括納付しなければなりません。
  • 納付先は、相続人の住所地を管轄する税務署です。

相続税は原則として現金一括で納める必要がありますが、納付期限は「相続開始から10か月以内」と定められています。
そのため、すぐに支払う必要はなく、期限内に資金を準備できれば問題ありません。

2.「結果」

相続開始後、すぐに相続税を支払わなければならないと考えていたN様は、弊社のアドバイスにより、納税資金の準備にめどをつけることができました。

その後、N様は検討した結果、相続したご実家に移り住む予定はないことから、やはり売却して売却益を相続税の支払いに充てることにしました。
約5か月で買い手が見つかり、売却益により、N様は無事に相続税を期限内に納めることができました。

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3.三島市にお住まいのF様が
「相続税の支払いで困っていたが、土地を手放して納税した事例」

3.三島市にお住まいのF様が「相続税の支払いで困っていたが、土地を手放して納税した事例」

お客様の相談内容

●売却物件 概要

所在地 三島市三恵台 種別 一戸建て
建物面積 130.55m² 土地面積 210.72m²
築年数 築41年 査定価格 1,000万円
間取り 4LDK その他 ―

●相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は三島市にお住まいの50代のF様です。
お父様がお亡くなりになり、相続が発生しました。

相続財産はご実家をはじめ、お父様が所有されていたのは、いくつかの土地のみで、金融資産はほとんどありません。
ご実家の建つ土地は先祖代々受け継がれてきたもので、F様は「できれば手放したくない」と強く感じていらっしゃいました。

しかし、相続財産の評価額が基礎控除を大きく超え、数百万円単位の相続税が発生することが分かり、支払いが困難な状態に陥ってしまいました。
土地や建物を売却して納税資金を作ることを考え、不動産会社に相談することにしました。

解決したいトラブル・課題

課題
相続税の額が大きく、現金での一括納付が難しい状況。

不動産会社の探し方・選び方

F様は、いくつかの不動産会社に問い合わせ、その際に下記の2点を重視しました。

  • 相続不動産における知識が豊富
  • 売却以外の選択肢についても案内してくれる

最終的に、重視した2点に加え、最も親身に相談に乗ってくれたアスナロカンに依頼することに決めました。

F様の「トラブル・課題」の解決方法

F様は相続税の支払いが困難であると悩まれていらっしゃいました。
そのため、弊社は「相続税の支払いが困難な場合の対応策」をいくつか提案しました。

1.相続税の支払いが困難な場合の対応策

1. 延納制度の活用

相続税は原則として、相続開始から10か月以内に現金で一括納付する必要がありますが、一定条件を満たせば「延納」が認められます。
延納とは、相続税を最大20年まで分割で支払える制度で、利子税がかかるほか、担保の提供が必要な場合もあります。

参考：国税庁　No.4211 相続税の延納

2. 物納制度の検討

どうしても現金が用意できず、延納も難しい場合には「物納」も可能です。
これは、不動産などの現物を国に納めて相続税を支払う方法ですが、審査が厳しく、書類や手続きも煩雑なため、事前準備が欠かせません。

参考：国税庁　No.4214 相続税の物納

3. 不動産の売却による現金化

相続した不動産を売却して現金化することで、必要な相続税を支払えるようにする方法です。
特に住む予定のない不動産であれば、現金化が最も実行しやすく確実な選択肢です。

2.「結果」

F様は弊社の説明を聞き、検討した結果、「先祖代々の土地ではあるが、今後の管理が負担になる」と感じたF様は、ご実家を売却して相続税の納付に充てる決断をされました。

その後、半年で買い手が見つかり、無事に現金化して相続税を支払うことができました。

「相続税の支払いに不安がありましたが、専門家の意見を聞いて納得のいく判断ができました」と、F様は満足されたご様子でした。